序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇銀行開展法律培訓(xùn)范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

國際保理業(yè)務(wù)在我國起步較晚，1988年中國銀行在我國率先推出國際保理業(yè)務(wù)，并于1993年成為中國首家國際保理商聯(lián)合會會員，隨后交通銀行、光大銀行、中信實業(yè)銀行、中國工商銀行等也紛紛開展國際保理業(yè)務(wù)，并先后成為FCI會員。從辦理機構(gòu)上看，目前我國已有12家銀行成為FCI會員，對外辦理國內(nèi)與國際保理業(yè)務(wù)，其中業(yè)務(wù)量較大的主要是中國銀行和交通銀行。

2國際保理業(yè)務(wù)在我國發(fā)展存在的問題

2.1信用交易尚未建立，制約國際保理業(yè)務(wù)擴展

出口企業(yè)滿足于用傳統(tǒng)結(jié)算方式進行交易，忽視保理業(yè)務(wù)的應(yīng)用,這從交易觀念上阻礙了國際保理業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展。另一個重要原因是我國的國際貿(mào)易目前主要仍以服裝、手工藝品等勞動密集型產(chǎn)品為主。這些產(chǎn)品主觀檢測性強，易引起合同糾紛。而在保理業(yè)務(wù)中，買賣雙方對產(chǎn)品有爭議或買方挑剔產(chǎn)品質(zhì)量時,保理商又不承擔(dān)付款責(zé)任，這使出口商惟恐會錢財兩空，而寧愿選擇傳統(tǒng)的貿(mào)易結(jié)算方式。

2.2國際保理業(yè)務(wù)自身宣傳力度不夠

我國正式開辦該項業(yè)務(wù)以來，主要限于中國銀行承辦保理業(yè)務(wù)。然而銀行受到傳統(tǒng)思想的束縛，擔(dān)心擴大宣傳力度，會失去這一新的金融服務(wù)領(lǐng)域，從而對外僅限于簡單業(yè)務(wù)介紹。因此國際保理業(yè)務(wù)在我國仍然是一個陌生的事物。

2.3保理業(yè)務(wù)法規(guī)建設(shè)滯后，不能適應(yīng)保理業(yè)務(wù)發(fā)展要求

我國早在1992年便開展了國際保理業(yè)務(wù)，但到目前為止，尚未建立一套完整規(guī)范的國際保理業(yè)務(wù)法律體系。雖然我國已經(jīng)加入國際保理聯(lián)合會,接受了《國際保理慣例規(guī)則》以及國際上頒布的《國際保理服務(wù)公約》、《仲裁規(guī)則》等國際統(tǒng)一的業(yè)務(wù)操作規(guī)則，但這些法律規(guī)范還不能直接用于指導(dǎo)監(jiān)督我國保理業(yè)務(wù)的具體實施，它們只是基本的依據(jù)，這使得許多企業(yè)不敢嘗試這一新型結(jié)算工具。

2.4我國開展國際保理的基礎(chǔ)設(shè)施相對落后

現(xiàn)代國際保理業(yè)務(wù)是現(xiàn)代通信與信息發(fā)展的產(chǎn)物。然而，我國保理公司與各國保理商和民間資信公司等機構(gòu)尚未建立起完善的信息交互網(wǎng)絡(luò)。同時，我國開展保理業(yè)務(wù)的公司有的還仍然使用非EDI信息傳遞技術(shù)，這些都在很大程度上影響了我國保理公司與國外保理商之間的相互交流以及信息傳遞。

2.5缺乏一支訓(xùn)練有素的專業(yè)國際保理從業(yè)人才隊伍

由于我國開展此項業(yè)務(wù)時間較短、業(yè)務(wù)量較少、從而使得從業(yè)人員缺乏實務(wù)方面的鍛煉。目前，在我國開展國際保理業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)中，從事保理業(yè)務(wù)的工作人員大多未進行過專業(yè)的國際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，業(yè)務(wù)不熟，工作效率低，影響了國際保理業(yè)務(wù)在我國推廣速度的提高和應(yīng)用范圍的擴展。

2.6盲目的市場定位阻礙保理業(yè)務(wù)的發(fā)展

目前，我國銀行開展保理業(yè)務(wù)部門的服務(wù)對象，受銀行從業(yè)人員和資金的限制,一般都集中在銀行做信用證及托收等結(jié)算的客戶上。而且目前主動采用保理業(yè)務(wù)的客戶，也往往是因產(chǎn)品積壓或信用證失效而不得已采用的，這些客戶當(dāng)然無法形成出口保理業(yè)務(wù)的穩(wěn)定客戶群，也無法起到樣板客戶的廣告效應(yīng)。

3發(fā)展我國國際保理業(yè)務(wù)的對策

隨著我國對外資銀行市場準(zhǔn)入條件的放寬，我國必須積極采取措施，提高自身經(jīng)營水平，不斷擴大金融品種以適應(yīng)金融全球化發(fā)展的趨勢，為我國本身國際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造良好的微觀環(huán)境。針對存在的問題，大體可考慮對策如下：

（1）電子信息技術(shù)是開展國際保理的基礎(chǔ)。西方國家開展保理業(yè)務(wù)電子化、網(wǎng)絡(luò)化服務(wù)設(shè)施水平很高，而這些設(shè)備與技術(shù)對于國際保理業(yè)務(wù)先期的信息傳遞、數(shù)據(jù)交換具有重要意義。尤其在首次與國外客戶的貿(mào)易往來中對于對方資信的調(diào)查，對于貿(mào)易伙伴國所在地法律、法規(guī)、經(jīng)濟政策等諸多方面的分析研究必須通過完善、高效的信息傳輸系統(tǒng)才能得以實現(xiàn)。因此，我國應(yīng)盡早與FCI其它成員國和各大銀行以及各種咨詢機構(gòu)建立信息交互網(wǎng)絡(luò)，以便進行廣泛的交流和正常協(xié)作。

（2）人才培養(yǎng)是提高保理業(yè)務(wù)服務(wù)水準(zhǔn)的關(guān)鍵。充分利用現(xiàn)在已有的職業(yè)培訓(xùn)設(shè)施及大專院校的師資力量，舉辦各種類型的國際保理專業(yè)培訓(xùn)班，可以從開展國際保理業(yè)務(wù)較早的發(fā)達國家專門高薪聘請一些國際保理業(yè)內(nèi)的專家來講課，及時傳授世界最先進的保理技術(shù)及業(yè)務(wù)程序。同時，國家相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)國際保理業(yè)務(wù)開展的實際需要從規(guī)范化管理要求出發(fā)，建立從業(yè)人員資格認(rèn)定考試制度，可實施在崗培訓(xùn)工程，大力培養(yǎng)專門從事國際保理業(yè)務(wù)的專業(yè)人才。

（3）迅速提高我國國際保理業(yè)務(wù)水準(zhǔn)，完善服務(wù)形式和內(nèi)容。目前，我國國際保理服務(wù)形式單一、服務(wù)內(nèi)容簡單，采用國際通行的雙保理做法是加快我國發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)的必要條件，也是通過業(yè)務(wù)渠道借鑒與學(xué)習(xí)國外保理公司經(jīng)驗的有效途徑。我們應(yīng)緊跟時展潮流，建立健全國際上通行的雙保理做法，實現(xiàn)單保理到雙保理的過渡。

（4）完善針對保理業(yè)務(wù)的授信機制，加強風(fēng)險管理。銀行要建立和完善科學(xué)的企業(yè)信用管理制度和方法，并通過銀行之間的合作與信息共享，建立完整可靠的企業(yè)資信情況管理系統(tǒng)，加強對進出口企業(yè)的資信管理，從而降低企業(yè)保證金的交納；另一方面，可以借鑒歐美地區(qū)保理商的做法，加強商業(yè)銀行與保險公司的合作，嘗試開展保理業(yè)務(wù)保險，在規(guī)范運作的基礎(chǔ)上積極有效地防范風(fēng)險。

（5）商業(yè)銀行應(yīng)高度重視并大力宣傳、推廣國際保理業(yè)務(wù)。應(yīng)在涉外經(jīng)營領(lǐng)域大規(guī)模宣傳國際保理業(yè)務(wù)的重要意義，應(yīng)充分利用現(xiàn)存的分支機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，并通過報刊、廣播、電視等傳播媒介，大力宣傳國際保理業(yè)務(wù)知識，增強外貿(mào)企業(yè)國際競爭力和適應(yīng)國際市場的應(yīng)變能力。

（6）政府應(yīng)出臺扶持政策，積極引導(dǎo)商業(yè)銀行及非金融機構(gòu)大力開展國際保理業(yè)務(wù)。政府必須出臺相應(yīng)扶持政策，使出口商、保理商都能在開展保理業(yè)務(wù)中有利可圖，從而變被動發(fā)展為主動引導(dǎo)示范。政府應(yīng)一方面激勵出口企業(yè)應(yīng)用保理業(yè)務(wù)以擴大對外貿(mào)易；另一方面，鼓勵國有商業(yè)銀行拓展自己的經(jīng)營范圍，大膽開展保理業(yè)務(wù)。在國外金融機構(gòu)尚未進入中國開展激烈的國際保理市場競爭之機，大力發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)，搶占先機。

（7）營造有利于國際保理業(yè)務(wù)開展的法制環(huán)境。我國可直接從國際上已有的各國業(yè)已形成的國際慣例、法律制度、國際公約等人類共同創(chuàng)造的法律文明中，汲取有效合理的法律成果，提取適于我國國情的法律條文，并參照絕大多數(shù)發(fā)展中國家在開展國際保理業(yè)務(wù)中的一些普遍做法，來充實完善本國的具體國際保理法律框架，從而營造一個有利于我國國際保理業(yè)務(wù)開展的法制環(huán)境。

篇(2)

【關(guān)鍵詞】地級市人民銀行金融管理金融服務(wù)

1某地級市人民銀行的金融管理與服務(wù)工作開展情況

1.1建立組織機構(gòu)，開展職能工作

該地級市人民銀行充分重視此項金融管理實踐工作，通過任命行長為小組組長，成立了金融管理與服務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并任命了專職主任，配備了管理人員，由此建立了金融管理與服務(wù)辦公室，并以“兩管理、兩綜合”為主要內(nèi)容實踐了金融管理服務(wù)工作。

1.2組織人才培訓(xùn)，加強工作宣傳

該地級市人民銀行在金融機構(gòu)年度工作會及其業(yè)務(wù)辦理時對此項活動進行宣傳，明確了人民銀行開展金融管理的實踐需求及法律依據(jù)，強調(diào)了在基層人民銀行擴大開展“兩管理、兩綜合”工作的重要意義。在此期間，該銀行組織了多家金融機構(gòu)的部門負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)參加了3期金融管理與服務(wù)培訓(xùn)班，并在全市范圍內(nèi)選拔了94名有著較高金融管理水平、豐富工作經(jīng)驗、業(yè)務(wù)素質(zhì)強的人員構(gòu)建了金融管理與服務(wù)工作的人才庫，占市縣行職工人數(shù)的28.2%。為了鍛煉提高他們的執(zhí)法能力，前后選派了28名業(yè)務(wù)骨干參加了該市組織的4次綜合執(zhí)法檢查，在實踐中收獲了金融管理與服務(wù)建設(shè)的諸多經(jīng)驗。

1.3完善工作制度，匯編規(guī)范文件

該地級市人民銀行對“兩管理、兩綜合”的工作標(biāo)準(zhǔn)進行了統(tǒng)一，完善了《××市金融機構(gòu)金融管理與服務(wù)實施細則（試行）》等6項囊括了金融機構(gòu)日常管理、日常執(zhí)法檢查及進行綜合評價的工作制度；匯編了地級市人民銀行金融管理與服務(wù)工作管理法律法規(guī)文件，并編制印發(fā)了《中國人民銀行××市中心支行綜合執(zhí)法檢查手冊》。

2目前金融管理與服務(wù)工作面臨的問題

2.1金融管理制度效力低，難以達到預(yù)期效果

地級市人民銀行當(dāng)前實施的金融管理制度通常是區(qū)域性制度，不具有統(tǒng)一的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，因而管理制度效力低，并且缺少相關(guān)法律依據(jù)，再者“兩管理、兩綜合”這種以服務(wù)為主的管理模式，明顯缺乏懲戒力和約束力，不能較好的實現(xiàn)管理目標(biāo)。而在現(xiàn)場評估和經(jīng)營監(jiān)測上，由于現(xiàn)有法律沒有明確規(guī)定目前人民銀行的金融管理依據(jù)，也缺少統(tǒng)一的行政處罰法律依據(jù)，有些依據(jù)甚至互相沖突，而導(dǎo)致了地級市人民銀行金融管理難以形成有力的監(jiān)管制度和有效的懲戒措施，使預(yù)期監(jiān)管效果難以達成。

2.2金融管理程序不完整

地區(qū)分設(shè)銀監(jiān)后，地級市人民銀行更多只是對現(xiàn)場監(jiān)管方面的相關(guān)程序進行了完善，在非現(xiàn)場監(jiān)管方面卻沒有明確的要求和統(tǒng)一的規(guī)范，在地級市人民銀行的相關(guān)行政審批及準(zhǔn)入程序上，內(nèi)部服務(wù)不明確，外部服務(wù)不規(guī)范。對金融機構(gòu)而言，由于地級市人民銀行只對現(xiàn)場監(jiān)管提出了比較明確的要求，但對相關(guān)非現(xiàn)場監(jiān)管的內(nèi)容及職能要求上并不明確、責(zé)任不清、相關(guān)資料及監(jiān)測要求不明，導(dǎo)致金融機構(gòu)報送相關(guān)情況和資料時，屢次出現(xiàn)漏報、錯報現(xiàn)象，并且在追查過程中相關(guān)部門之間推諉現(xiàn)象明顯。

2.3基層執(zhí)法人員綜合素質(zhì)不高，人員匱乏

隨著金融機構(gòu)新業(yè)務(wù)的陸續(xù)推出，新系統(tǒng)和新技術(shù)的應(yīng)用更新也隨之加快，金融管理者們就需要具備更高的綜合素質(zhì)和能力才能履行好自己的職責(zé)。不過就目前而言，自從監(jiān)管職能在2003年被剝離后，人民銀行的工作重點轉(zhuǎn)向了金融服務(wù)，分設(shè)出的銀監(jiān)部門配備了許多一線優(yōu)秀監(jiān)管人員，從而導(dǎo)致人民銀行的執(zhí)法檢查人員相對匱乏，綜合素質(zhì)水平日趨下降，常常只能查處發(fā)現(xiàn)表面上的問題，不能揭示深層次的問題，檢查之后所得出的檢查結(jié)果也就難以達到預(yù)期效果。

3進一步提升金融管理與服務(wù)效能的建議

3.1加強金融管理制度建設(shè)，提升金融管理的效力層級

應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一地級市人民銀行“兩管理、兩綜合”的金融管理規(guī)章制度、管理文件和操作流程，以明確的金融管理內(nèi)容、方法、標(biāo)準(zhǔn)和程序執(zhí)行管理職能，增設(shè)處罰、懲戒條款，明確地級市人民銀行各部門的金融管理職責(zé)，以提升金融管理效力層級，在地級市人民銀行的金融管理工作上，做到有章可循、有法可依，提高金融管理的管理效果。同時，放寬地級市人民銀行的管理權(quán)限，銀行可以通過信息披露、綜合檢查、風(fēng)險評估、暫停金融服務(wù)、暫緩接入系統(tǒng)等金融服務(wù)監(jiān)管手段，使金融管理工作具備權(quán)威性、法定性和嚴(yán)肅性。

3.2完善監(jiān)督管理程序

目前的金融服務(wù)管理多以現(xiàn)場監(jiān)管為主。因此在監(jiān)督管理手段上，應(yīng)該既要重視現(xiàn)場監(jiān)管也要注重非現(xiàn)場管理，多層次監(jiān)管手段同等對待，不僅要有監(jiān)測手段也要有評價手段，同時考試、談話、通報等行政監(jiān)管手段也需要開展起來。

3.3加強培訓(xùn)力度，提高金融管理人員綜合素質(zhì)

對所建立的人才庫進行動態(tài)管理，按照當(dāng)?shù)氐膶嵡檎{(diào)整人才庫的組成、并定時更新、完善；針對重點問題有計劃地開展集中學(xué)習(xí)、日常和現(xiàn)場培訓(xùn)，加強培訓(xùn)力度，提升金融管理人員的綜合素質(zhì)；實行崗位輪換制，加大輪崗力度。同時根據(jù)干部的工作閱歷及專業(yè)等情況，有針對地培訓(xùn)與人才選用；加強外部交流，特別是地級市人民銀行同金融機構(gòu)人員之間的交流，適時適當(dāng)?shù)嘏汕踩藛T到金融機構(gòu)進行學(xué)習(xí)交流，促進兩者間的業(yè)務(wù)聯(lián)系，為日后全面有針對性地執(zhí)法檢查提供幫助，使執(zhí)法檢查水平得以提升。

4結(jié)語

地級市人民銀行堅持“管理與服務(wù)并舉，融管理于服務(wù)之中”的理念，進行了積極大膽的探索與實踐，包括進行完善管理制度、創(chuàng)建管理機制、增設(shè)考評指標(biāo)、加強人才培養(yǎng)力度等工作，履行了金融管理與服務(wù)的職能，也對轄區(qū)內(nèi)金融穩(wěn)定的維系與金融業(yè)的健康發(fā)展貢獻了巨大力量，在一定程度上取得了良好效果。但取得一定成效的背后也存在著一些問題，思考實踐中產(chǎn)生的問題，本文提出了幾點進一步提升地級市人民銀行金融管理與服務(wù)工作效能的建議，希望地級市人民銀行能采取相應(yīng)措施，更加穩(wěn)定有效地推動轄區(qū)內(nèi)金融業(yè)的健康發(fā)展。

參考文獻：

[1]邵成來，周利興.履行基層央行職能的實踐與思考[J].金融縱橫，2009（11）：35-36.

篇(3)

（安徽大學(xué) 經(jīng)濟學(xué)院，安徽 合肥 230601）

摘 要：保理業(yè)務(wù)作為一項新興綜合性金融服務(wù)業(yè)務(wù)，是一種高風(fēng)險與高收益并存的中間業(yè)務(wù)，現(xiàn)已成為銀行積極競爭、重點發(fā)展的優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)品種。目前，我國商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)在市場定位、風(fēng)險控制機制、相關(guān)法律法規(guī)等方面存在著一些問題，制約了保理業(yè)務(wù)在我國的快速發(fā)展。實踐證明，只有通過提高保理意識、完善風(fēng)險控制機制、健全相關(guān)法律法規(guī)及信用體系等措施，才能不斷推進保理業(yè)務(wù)在我國的快速發(fā)展。

關(guān)鍵詞 ：商業(yè)銀行；保理業(yè)務(wù)；中間業(yè)務(wù)

中圖分類號：F832.33文獻標(biāo)識碼：A文章編號：1673-260X（2015）08-0139-02

1 我國商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀及其必要性

1.1 我國商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)發(fā)展歷程及現(xiàn)狀

隨著中國改革開放和對外貿(mào)易的發(fā)展，保理從20世紀(jì)80年代末引入到我國，迄今為止已經(jīng)有二十多年的歷史。1992年，中國銀行最早推出國際保理業(yè)務(wù)并同時正式加入FCI，成為國內(nèi)最早的FCI會員。這一時期，我國保理業(yè)務(wù)才剛剛起步，盡管在業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)品種及服務(wù)水平上都難以與國際同業(yè)相比，但卻在不斷的成長壯大。

2000年以后，我國保理業(yè)務(wù)進入高速發(fā)展階段。2000年3月，中國銀行作為國內(nèi)最早的FCI會員，最早推出了兩項國內(nèi)融資業(yè)務(wù)：發(fā)票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)和綜合保理業(yè)務(wù)，開始了我國國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的正式市場運作，隨后，各家商業(yè)銀行也紛紛效仿，逐步開展各自的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。2001年發(fā)生的南京愛立信倒戈事件，對我國保理業(yè)務(wù)的開展產(chǎn)生了十分重大的影響，促使各家中資銀行加大了對保理業(yè)務(wù)的探究和開拓。2000年以后，我國保理業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出高速發(fā)展的態(tài)勢，當(dāng)前，我國大陸加入FCI的成員已經(jīng)有25家，其中銀行業(yè)金融機構(gòu)占據(jù)了23家。從2008年1月開始至今，中國出口雙保理業(yè)務(wù)總量就一直躍居世界第一。FCI的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2013年中國國國際及國內(nèi)保理業(yè)務(wù)總量達到3781億歐元，較去年上升9.98%。

2013年，國內(nèi)保理業(yè)務(wù)量達2954億歐元，國際保理業(yè)務(wù)量達827億歐元。盡管我國保理業(yè)務(wù)起步較晚，但一直保持著較高的增長態(tài)勢。

1.2 我國商業(yè)銀行開展保理業(yè)務(wù)的必要性

保理業(yè)務(wù)作為一項“舶來品”，在國內(nèi)的發(fā)展還不成熟，發(fā)展前景十分廣闊。不難料想，那些外資銀行進入中國金融領(lǐng)域后，由于其在分支機構(gòu)、網(wǎng)點規(guī)模等方面都無法與國內(nèi)的商業(yè)銀行相抗衡，必然要在那些不受網(wǎng)點制約而又為其所熟悉或擅長的業(yè)務(wù)上與國內(nèi)商業(yè)銀行展開競爭，而保理業(yè)務(wù)便順其自然地成為外資銀行進軍中國金融市場的切入點。因此，我國商業(yè)銀行大力開展保理業(yè)務(wù)將有利于其搶占市場先機，增強自身競爭力，發(fā)展保理業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行來講無疑具有十分重要的現(xiàn)實意義。

對商業(yè)銀行來說，保理業(yè)務(wù)可以擴展其服務(wù)的領(lǐng)域和盈利的空間。伴隨著銀行傳統(tǒng)授信業(yè)務(wù)盈利空間的逐漸壓縮和同行業(yè)競爭的進一步加大，銀行急需尋找新的利潤增長點。銀行通常以保理業(yè)務(wù)為切入點，借此機會將保理業(yè)務(wù)的客戶納入到自身的客戶體系。因此，為進一步開展中間業(yè)務(wù)、需求新的利潤增長點，我國商業(yè)銀行必須大力開發(fā)保理業(yè)務(wù)市場。

2 我國商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)發(fā)展面臨的問題

2.1 銀行保理業(yè)務(wù)市場定位不清晰

在選擇保理業(yè)客戶群體方面，我國商業(yè)銀行總喜歡“嫌貧愛富”，找風(fēng)險低的大客戶，然而保理業(yè)務(wù)的最佳客戶群往往不是這類大型企業(yè)，就目前來看，將眼光盯在大中型企業(yè)的各家商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)開展的情況并不樂觀。因為一方面，大中型企業(yè)由于實力雄厚，資金充裕，所以對保理的需求并不大；另一方面，由于大中型企業(yè)是各大商業(yè)銀行爭取的對象，顯而易見，這使得銀行之間的競爭更加激烈，最終可能會導(dǎo)致銀行為吸引客戶而做出讓利的行為，壓縮銀行的盈利空間。而中小企業(yè)一般規(guī)模較小、資金實力較薄弱、規(guī)模不大、資信水平不高、融資能力較差，在議價中往往處于被動地位，經(jīng)常要采用賒銷的方式來推銷產(chǎn)品，所以對保理業(yè)務(wù)的需求會更高。

2.2 保理專業(yè)人才匱乏

由于保理業(yè)務(wù)具有綜合性的特點，且與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)及其他中間業(yè)務(wù)有著千絲萬縷的關(guān)系，這就要求從事保理業(yè)務(wù)的人員要具備綜合素質(zhì)，不僅要具備金融、結(jié)算等相關(guān)理論知識，還要了解相應(yīng)的法律法規(guī)、國際慣例及習(xí)慣，熟練掌握計算機和專業(yè)英語等輔助技能。在我國現(xiàn)階段，暫時還沒有專門的保理業(yè)務(wù)資格考試，絕大部分從事保理業(yè)務(wù)的相關(guān)工作人員也沒有接受過專業(yè)的保理機構(gòu)的培訓(xùn)，大多是從銀行其他業(yè)務(wù)部門抽調(diào)的人員。此外，由于我國保理業(yè)務(wù)起步晚，發(fā)展規(guī)模較小，保理業(yè)務(wù)從業(yè)人員沒有接受過實務(wù)操作方面的培訓(xùn)和鍛煉，導(dǎo)致保理業(yè)務(wù)整體效率低下。所以，專業(yè)人才的困乏在很大程度上制約了我國保理業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展壯大。

2.3 保理業(yè)務(wù)法律法規(guī)體系不健全

在我國，開展保理業(yè)務(wù)依據(jù)的行為準(zhǔn)則主要有《國際保理慣例規(guī)則》、《國際保理服務(wù)公約》和《仲裁規(guī)定》等，但它們是適用于西方發(fā)達國家的法律法規(guī)，與我國市場經(jīng)濟的實際情況并不完全相符。中國銀監(jiān)會在2013年第21次主席會議通過了《商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，但它只是銀行保理業(yè)務(wù)的自律性規(guī)范，并不具有強制性。各商業(yè)銀行也只是將保理業(yè)務(wù)作為銀行的一項中間業(yè)務(wù)來經(jīng)營，我國保理業(yè)務(wù)一直處于有法難依、無章可循的狀態(tài)。所以，我國迫切需要建立符合我國國情的保理法律體系，使我國的保理業(yè)務(wù)在法制化的道路上不斷發(fā)展。

2.4 保理業(yè)務(wù)風(fēng)險控制不完善

我國商業(yè)銀行在開展保理業(yè)務(wù)中面臨諸多風(fēng)險，如信用風(fēng)險、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險等。而保理業(yè)務(wù)主要是購買供貨商的應(yīng)收賬款，最終需要從購貨方收取貨款。所以，銀行對購貨方的資信評估極其重要。在我國，信用體系的不完善往往給保理業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來許多障礙，表現(xiàn)為產(chǎn)品質(zhì)量問題、信息造假問題、經(jīng)濟欺詐問題等。產(chǎn)品質(zhì)量的失信，既影響了市場秩序，又破壞了社會風(fēng)氣，同時也使得保理業(yè)務(wù)的發(fā)展受到了很大的阻礙。

3 我國商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)發(fā)展的對策

3.1 銀行明確市場定位，豐富業(yè)務(wù)品種

為降低保理業(yè)務(wù)中的風(fēng)險，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對保理業(yè)務(wù)目標(biāo)市場及目標(biāo)客戶群體進行明確的定義，細分和明確目標(biāo)市場，謹(jǐn)慎選擇最適合的目標(biāo)市場、目標(biāo)客戶群體去投放產(chǎn)品，詳細分析目標(biāo)企業(yè)的市場份額、財務(wù)狀況、企業(yè)成長性等。豐富保理產(chǎn)品種類，盡量滿足客戶對保理業(yè)務(wù)品種的需求，不僅為客戶提供貿(mào)易融資和賬款托收的服務(wù)，還應(yīng)提供銷售賬務(wù)管理、壞賬擔(dān)保、風(fēng)險控制等其他服務(wù)項目。隨著業(yè)務(wù)的不斷擴大與發(fā)展，銀行應(yīng)加強對客戶的了解，建立客戶信用評估機制。就融資功能來講，提供以無追索權(quán)保理為主，以滿足客戶對保理業(yè)務(wù)的需求。

3.2 加快培養(yǎng)保理專業(yè)人才

為促進我國保理業(yè)務(wù)的發(fā)展，商業(yè)銀行應(yīng)加快培養(yǎng)保理專業(yè)人才，堅持“引進來、走出去”相結(jié)合的辦法。一方面，積極引進國際上專業(yè)保理公司的人才，加強國內(nèi)保理業(yè)務(wù)人員與國際保理業(yè)務(wù)人員的交流與合作，通過定期開展研討會等形式，邀請相關(guān)專家介紹保理業(yè)務(wù)經(jīng)驗及風(fēng)險防范，及時了解國際上保理業(yè)務(wù)最新動態(tài)；另一方面，我國應(yīng)舉辦保理從業(yè)資格考試，定期考核相關(guān)從業(yè)人員的專業(yè)水平，銀行自身也要加強對本行員工的培訓(xùn)和考核。此外，保理從業(yè)人員應(yīng)自覺加強自身綜合素質(zhì)的建設(shè)，不斷提升自身實力以適應(yīng)我國保理業(yè)務(wù)的發(fā)展需要。

3.3 完善相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章制度

為完善我國保理業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章制度，有關(guān)部門應(yīng)依據(jù)國際有關(guān)慣例，如《國際保理公約》、《國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則》等，借鑒發(fā)達國家的立法經(jīng)驗，同時與我國保理業(yè)務(wù)發(fā)展的實際情況相結(jié)合，制訂和完善有關(guān)的規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作程序。明確保理流程每個環(huán)節(jié)的相關(guān)規(guī)則，對保理當(dāng)事人如出口商、進口商和銀行之間的相關(guān)法律法規(guī)應(yīng)當(dāng)明確、可操作；將保理業(yè)務(wù)納入金融監(jiān)管，采用現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查的手段，保證保理市場的有序進行。

3.4 完善信用體系及風(fēng)險控制機制

為有效控制保理業(yè)務(wù)風(fēng)險就必須盡快完善我國的信用體系。各商業(yè)銀行應(yīng)建立信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)，對企業(yè)信息進行系統(tǒng)性管理，以防止信息不對稱給銀行帶來的損失，有效避免客戶進行信息造假而帶來的欺詐風(fēng)險。商業(yè)銀行要慎重選擇客戶，強化企業(yè)的資信管理，在受理業(yè)務(wù)之前做好買賣雙方的資信調(diào)查，創(chuàng)建科學(xué)的企業(yè)信用評估機制，建立可靠的資信管理系統(tǒng)，持續(xù)密切關(guān)注供貨商或賒銷商的財務(wù)狀況、經(jīng)營管理水平、現(xiàn)金流等。同時加強銀保合作，建立保理保險制度，轉(zhuǎn)移自身的經(jīng)營風(fēng)險。由于保理本身存在很大的風(fēng)險，一旦發(fā)生壞賬，銀行只能自己承擔(dān)嚴(yán)重的經(jīng)濟損失。為降低自身的經(jīng)濟損失，歐美等保理業(yè)務(wù)較發(fā)達的國家往往選擇將保理業(yè)務(wù)向保險公司再投保的做法，以分散自身承擔(dān)的風(fēng)險。我國商業(yè)銀行應(yīng)學(xué)習(xí)別國保理公司的做法，加強與保險公司的合作，減少自身的經(jīng)營風(fēng)險。

4 結(jié)束語

保理業(yè)務(wù)作為一項綜合性金融產(chǎn)品，在我國經(jīng)過二十多年的發(fā)展，取得了令人矚目的成績。但和發(fā)達國家相比，還存在很多問題。為此，商業(yè)銀行應(yīng)制定清晰的市場定位，豐富保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品以滿足客戶的不同需求；此外，銀行要加強自身建設(shè)，提高防御風(fēng)險的能力，同時為促進保理業(yè)務(wù)的發(fā)展，大力培養(yǎng)一批高素質(zhì)保理專業(yè)人才；政府等相關(guān)部門應(yīng)為保理業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造有利的外部環(huán)境，完善保理相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章制度，營造誠實守信的社會氛圍。發(fā)展與壯大保理業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行今后很長一段時間的工作重心，只有在金融界、政府主管部門及經(jīng)貿(mào)界的共同努力下，我國保理業(yè)務(wù)的發(fā)展環(huán)境和各項條件才會越來越好，才能有效推動我國保理業(yè)務(wù)的發(fā)展步伐。

參考文獻：

（1）金曉宸。關(guān)于國際保理業(yè)務(wù)及其在我國開展文體的研究[D]。遼寧：東北財經(jīng)大學(xué)，2003.

（2）高曉明。關(guān)于我國保理業(yè)務(wù)發(fā)展的趨勢研究[D]。北京：對外經(jīng)貿(mào)大學(xué)，2005.

篇(4)

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（以下職位僅限有相應(yīng)工作經(jīng)歷的在職人員應(yīng)聘，不接受應(yīng)屆畢業(yè)生應(yīng)聘）

需求部門

崗位名稱

崗位主要職責(zé)

招聘要求

審計中心

（武漢、西安、沈陽、昆明）

投行及中間業(yè)務(wù)審計崗

1.收集、匯總、分析片區(qū)內(nèi)分行投行及中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域重要審計信息、重大風(fēng)險事件、典型案例以及被審計單位投行及中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域背景資料，了解我行投行及中間業(yè)務(wù)內(nèi)控架構(gòu)及崗位職責(zé)、風(fēng)險防范措施；

2.按照項目安排，實施審前準(zhǔn)備階段的審計方案制定，確定審計范圍，開展非現(xiàn)場審計分析，選取檢查內(nèi)容及抽樣，制定審計方法，撰寫審計請示及審計預(yù)算，組織審計項目查前培訓(xùn)或其他專業(yè)化培訓(xùn)等；

3.按照審計方案要求，實施現(xiàn)場審計程序，與被審計單位溝通，記錄審計工作底稿；

4.撰寫審計報告、審計簡報、審計要情、審計專題等審計文書，編制相關(guān)附表的工作，及時、如實、完整、準(zhǔn)確報告審計發(fā)現(xiàn)；

5.復(fù)核、整理、上報相關(guān)審計項目檔案等資料；

6.開展投行及中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)徲嬳椖亢罄m(xù)跟蹤審計相關(guān)工作；

7.梳理投行及中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)控風(fēng)險點，補充、完善風(fēng)險內(nèi)控庫。

1.全日制本科及以上學(xué)歷，年齡35歲以下；具有5年以上銀行從業(yè)經(jīng)歷，從事3年以上投資銀行及中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域工作者優(yōu)先；

2.熟悉金融法律法規(guī)和商業(yè)銀行經(jīng)營和管理，掌握本行的各項規(guī)章制度，有一定的政策、專業(yè)水平；

3.具有較強的調(diào)查研究、綜合分析和寫作能力，能熟練操作辦公軟件，具備相應(yīng)的計算機操作技能；

4.品行端正，無違規(guī)違紀(jì)記錄；身體健康，具有較強的學(xué)習(xí)能力，較好的團隊合作精神和溝通能力；勤奮踏實、吃苦耐勞、責(zé)任心強；

5.適應(yīng)審計工作特點，可以經(jīng)常出差。

審計中心

（武漢、西安、沈陽、昆明）

綜合審計崗

（授信類）

1.收集、匯總、分析片區(qū)內(nèi)分行公司信貸、零售信貸、投行及中間業(yè)務(wù)、貿(mào)易融資等多個領(lǐng)域重要審計信息、重大風(fēng)險事件、典型案例以及被審計單位多個業(yè)務(wù)領(lǐng)域背景資料，了解我行多個業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)控架構(gòu)及崗位職責(zé)、風(fēng)險防范措施；

2.按照項目安排，實施審前準(zhǔn)備階段的審計方案制定，確定審計范圍，開展非現(xiàn)場審計分析，選取檢查內(nèi)容及抽樣，制定審計方法，撰寫審計請示及審計預(yù)算，組織審計項目查前培訓(xùn)或其他專業(yè)化培訓(xùn)等；

3.按照審計方案要求，實施現(xiàn)場審計程序，與被審計單位溝通，記錄審計工作底稿；

4.撰寫審計報告、審計簡報、審計要情、審計專題等審計文書，編制相關(guān)附表的工作，及時、如實、完整、準(zhǔn)確報告審計發(fā)現(xiàn)；

5.復(fù)核、整理、上報相關(guān)審計項目檔案等資料；

6.開展公司信貸、零售信貸、投行及中間業(yè)務(wù)、貿(mào)易融資等多個業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)徲嬳椖亢罄m(xù)跟蹤審計相關(guān)工作；

7.梳理公司信貸、零售信貸、投行及中間業(yè)務(wù)、貿(mào)易融資等多個業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)控風(fēng)險點，補充、完善風(fēng)險內(nèi)控庫。

1.全日制本科及以上學(xué)歷，年齡35歲以下；同時具有公司授信審查、信貸管理（貸后管理、放款審核等）、個人貸款審查、投資銀行及中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域、銀行國際業(yè)務(wù)（國際結(jié)算、貿(mào)易融資等）中2個及以上崗位從業(yè)經(jīng)歷；

2.熟悉金融法律法規(guī)和商業(yè)銀行經(jīng)營和管理，掌握本行的各項規(guī)章制度，有一定的政策、專業(yè)水平；

3.具有較強的調(diào)查研究、綜合分析和寫作能力，能熟練操作辦公軟件，具備相應(yīng)的計算機操作技能；

4.品行端正，無違規(guī)違紀(jì)記錄；身體健康，具有較強的學(xué)習(xí)能力，較好的團隊合作精神和溝通能力；勤奮踏實、吃苦耐勞、責(zé)任心強；

5.適應(yīng)審計工作特點，可以經(jīng)常出差。

審計中心

（武漢、西安、沈陽、昆明）

財務(wù)審計崗

1.收集、匯總、分析片區(qū)內(nèi)分行財務(wù)領(lǐng)域重要審計信息、重大風(fēng)險事件、典型案例以及被審計單位財務(wù)領(lǐng)域背景資料，了解我行財務(wù)內(nèi)控架構(gòu)及崗位職責(zé)、風(fēng)險防范措施；

2.按照項目安排，實施審前準(zhǔn)備階段的審計方案制定，確定審計范圍，開展非現(xiàn)場審計分析，選取檢查內(nèi)容及抽樣，制定審計方法，撰寫審計請示及審計預(yù)算，組織審計項目查前培訓(xùn)或其他專業(yè)化培訓(xùn)等；

3.按照審計方案要求實施現(xiàn)場審計程序，與被審計單位溝通，記錄審計工作底稿；

4.撰寫審計報告、審計簡報、審計要情、審計專題等審計文書，編制相關(guān)附表的工作，及時、如實、完整、準(zhǔn)確報告審計發(fā)現(xiàn)；

5.復(fù)核、整理、上報相關(guān)審計項目檔案等資料；

6.開展財務(wù)審計項目后續(xù)跟蹤審計相關(guān)工作；

7.梳理財務(wù)領(lǐng)域內(nèi)控風(fēng)險點，補充、完善風(fēng)險內(nèi)控庫。

1.全日制本科及以上學(xué)歷，年齡35歲以下；具有5年以上銀行從業(yè)經(jīng)歷，從事3年以上財務(wù)工作者優(yōu)先；

2.熟悉金融法律法規(guī)和商業(yè)銀行經(jīng)營和管理，掌握本行的各項規(guī)章制度，有一定的政策、專業(yè)水平；

3.具有較強的調(diào)查研究、綜合分析和寫作能力，能熟練操作辦公軟件，具備相應(yīng)的計算機操作技能；

4.品行端正，無違規(guī)違紀(jì)記錄；身體健康，具有較強的學(xué)習(xí)能力，較好的團隊合作精神和溝通能力；勤奮踏實、吃苦耐勞、責(zé)任心強；

5.適應(yīng)審計工作特點，可以經(jīng)常出差。

審計中心

（武漢、西安、沈陽、昆明）

綜合審計崗

（財務(wù)及其他類）

1.收集、匯總、分析片區(qū)內(nèi)分行財務(wù)、會計、資金及同業(yè)等領(lǐng)域重要審計信息、重大風(fēng)險事件、典型案例以及被審計單位多個領(lǐng)域背景資料，了解我行多個領(lǐng)域內(nèi)控架構(gòu)及崗位職責(zé)、風(fēng)險防范措施；

2.按照項目安排，實施審前準(zhǔn)備階段的審計方案制定，確定審計范圍，開展非現(xiàn)場審計分析，選取檢查內(nèi)容及抽樣，制定審計方法，撰寫審計請示及審計預(yù)算，組織審計項目查前培訓(xùn)或其他專業(yè)化培訓(xùn)等；

3.按照審計方案要求實施現(xiàn)場審計程序，與被審計單位溝通，記錄審計工作底稿；

4.撰寫審計報告、審計簡報、審計要情、審計專題等審計文書，編制相關(guān)附表的工作，及時、如實、完整、準(zhǔn)確報告審計發(fā)現(xiàn)；

5.復(fù)核、整理、上報相關(guān)審計項目檔案等資料；

6.開展財務(wù)、會計、資金及同業(yè)審計項目后續(xù)跟蹤審計相關(guān)工作；

7.梳理財務(wù)、會計、資金及同業(yè)等領(lǐng)域內(nèi)控風(fēng)險點，補充、完善風(fēng)險內(nèi)控庫。

1.全日制本科及以上學(xué)歷，年齡35歲以下；具有5年以上銀行從業(yè)經(jīng)歷，從事3年以上財務(wù)、會計、資金及同業(yè)等工作者優(yōu)先；

2.熟悉金融法律法規(guī)和商業(yè)銀行經(jīng)營和管理，掌握本行的各項規(guī)章制度，有一定的政策、專業(yè)水平；

3.具有較強的調(diào)查研究、綜合分析和寫作能力，能熟練操作辦公軟件，具備相應(yīng)的計算機操作技能；

4.品行端正，無違規(guī)違紀(jì)記錄；身體健康，具有較強的學(xué)習(xí)能力，較好的團隊合作精神和溝通能力；勤奮踏實、吃苦耐勞、責(zé)任心強；

5.適應(yīng)審計工作特點，可以經(jīng)常出差。

審計中心

（武漢、西安、沈陽、昆明）

IT審計崗

1.根據(jù)外部監(jiān)管、內(nèi)部管理及行業(yè)規(guī)范、制定IT審計業(yè)務(wù)規(guī)范；

2.根據(jù)年度審計計劃要求，制定IT審計方案；

3.根據(jù)審計方案要求，實施現(xiàn)場審計，并根據(jù)現(xiàn)場審計結(jié)果撰寫審計報告；

4.對現(xiàn)場審計中的重大審計發(fā)現(xiàn)進行風(fēng)險提示，及時督促被審計單位積極整改，消除風(fēng)險隱患；

5.對審計發(fā)現(xiàn)問題的后續(xù)跟蹤審計相關(guān)工作；

6.對重大風(fēng)險事件，及時進行跟進與報告；

7.收集、整理與分析信息科技系統(tǒng)建設(shè)、運維保障情況，撰寫分析報告；

8.負責(zé)銀監(jiān)會信息科技非現(xiàn)場監(jiān)管的日常報送；

9.收集、整理前沿技術(shù)信息，IT審計方法、工具、案例；

10.制定IT審計培訓(xùn)計劃，編寫培訓(xùn)教材，開展面授與視頻培訓(xùn)參加內(nèi)外部培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)水平。

1.全日制本科及以上學(xué)歷，計算機專業(yè)類，年齡35歲以下；

2.具有5年以上銀行業(yè)IT審計或信息技術(shù)部門（網(wǎng)絡(luò)和信息安全）從業(yè)經(jīng)歷，有CISA或CISM證書；

3.具有較強的調(diào)查研究、綜合分析和寫作能力，能熟練操作辦公軟件，具備相應(yīng)的計算機操作技能；

4.品行端正，無違規(guī)違紀(jì)記錄；身體健康，具有較強的學(xué)習(xí)能力，較好的團隊合作精神和溝通能力；勤奮踏實、吃苦耐勞、責(zé)任心強；

5.適應(yīng)審計工作特點，可以經(jīng)常出差。

審計中心

（武漢、西安、沈陽、昆明）

非現(xiàn)場審計崗

1.制定非現(xiàn)場審計項目方案；

2.進行審計思路的收集、分析；

3.從事審計模型研發(fā)、驗證、投產(chǎn)；

4.進行審計任務(wù)部署、疑點數(shù)據(jù)提取、整理、分析、驗證及報告；

5.了解業(yè)務(wù)流程，掌握系統(tǒng)的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)；

6.根據(jù)模型研發(fā)和監(jiān)控需要，提出數(shù)據(jù)獲取需求；

7.結(jié)合日常工作，對非現(xiàn)場審計系統(tǒng)的改造、優(yōu)化及升級提出建議；

8.制定非現(xiàn)場審計培訓(xùn)計劃，編寫培訓(xùn)教材，開展面授、視頻培訓(xùn)及分級考試參加內(nèi)外部培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)水平。

1.具有金融、數(shù)學(xué)、統(tǒng)計或計算機專業(yè)全日制本科及以上學(xué)歷，年齡不超過35歲；

2.具有5年以上銀行業(yè)非現(xiàn)場審計（包括模型研發(fā)、數(shù)據(jù)分析、日常監(jiān)控及報告）或金融系統(tǒng)數(shù)據(jù)分析、統(tǒng)計從業(yè)經(jīng)歷，有CIA、CPA或會計師資格；

3.具有較強的模型研發(fā)、調(diào)查研究、數(shù)據(jù)分析和文字報告能力，能熟練操作辦公軟件，具備相應(yīng)的計算機操作技能；

4.品行端正，無違規(guī)違紀(jì)記錄；身體健康，具有較強的學(xué)習(xí)能力，較好的團隊合作精神和溝通能力；勤奮踏實、吃苦耐勞、責(zé)任心強；

5.適應(yīng)審計工作特點，可以經(jīng)常出差。

審計部本部及審計中心

（北京、上海、深圳、成都、武漢、西安、沈陽、昆明）

公司信貸審計崗

1.收集、匯總、分析信貸領(lǐng)域重要審計信息、重大風(fēng)險事件、典型案例以及被審計單位公司信貸領(lǐng)域背景資料，了解我行公司信貸內(nèi)控架構(gòu)及崗位職責(zé)、風(fēng)險防范措施；

2.按照項目安排，實施審前準(zhǔn)備階段的審計方案制定，確定審計范圍，開展非現(xiàn)場審計分析，選取檢查內(nèi)容及抽樣，制定審計方法，撰寫審計請示及審計預(yù)算，組織審計項目查前培訓(xùn)或其他專業(yè)化培訓(xùn)等；

3.按照審計方案要求，實施現(xiàn)場審計程序，與被審計單位溝通，記錄審計工作底稿；

4.撰寫審計報告、審計簡報、審計要情、審計專題等審計文書，編制相關(guān)附表的工作，及時、如實、完整、準(zhǔn)確報告審計發(fā)現(xiàn)；

5.復(fù)核、整理、上報相關(guān)審計項目檔案等資料；

6.開展公司信貸領(lǐng)域?qū)徲嬳椖亢罄m(xù)跟蹤審計相關(guān)工作；

7.梳理公司信貸領(lǐng)域內(nèi)控風(fēng)險點，補充、完善風(fēng)險內(nèi)控庫。

1.全日制本科及以上學(xué)歷，年齡35歲以下；具有5年以上銀行從業(yè)經(jīng)歷，從事3年以上公司授信審查、信貸管理（貸后管理、放款審核等）工作者優(yōu)先；

2.熟悉金融法律法規(guī)和商業(yè)銀行經(jīng)營和管理，掌握本行的各項規(guī)章制度，有一定的政策、專業(yè)水平；

3.具有較強的調(diào)查研究、綜合分析和寫作能力，能熟練操作辦公軟件，具備相應(yīng)的計算機操作技能；

4.品行端正，無違規(guī)違紀(jì)記錄；身體健康，具有較強的學(xué)習(xí)能力，較好的團隊合作精神和溝通能力；勤奮踏實、吃苦耐勞、責(zé)任心強；

5.適應(yīng)審計工作特點，可以經(jīng)常出差。

審計部本部及審計中心

（北京、上海、深圳、成都、武漢、西安、沈陽、昆明）

零售信貸審計崗

1.收集、匯總、分析零售信貸領(lǐng)域重要審計信息、重大風(fēng)險事件、典型案例以及被審計單位零售信貸領(lǐng)域背景資料，了解我行零售信貸內(nèi)控架構(gòu)及崗位職責(zé)、風(fēng)險防范措施；

2.按照項目安排，實施審前準(zhǔn)備階段的審計方案制定，確定審計范圍，開展非現(xiàn)場審計分析，選取檢查內(nèi)容及抽樣，制定審計方法，撰寫審計請示及審計預(yù)算，組織審計項目查前培訓(xùn)或其他專業(yè)化培訓(xùn)等；

3.按照審計方案要求，實施現(xiàn)場審計程序，與被審計單位溝通，記錄審計工作底稿；

4.撰寫審計報告、審計簡報、審計要情、審計專題等審計文書，編制相關(guān)附表的工作，及時、如實、完整、準(zhǔn)確報告審計發(fā)現(xiàn)；

5.復(fù)核、整理、上報相關(guān)審計項目檔案等資料；

6.開展零售信貸領(lǐng)域?qū)徲嬳椖亢罄m(xù)跟蹤審計相關(guān)工作；

7.梳理零售信貸領(lǐng)域內(nèi)控風(fēng)險點，補充、完善風(fēng)險內(nèi)控庫。

1.全日制本科及以上學(xué)歷，年齡35歲以下；具有5年以上銀行從業(yè)經(jīng)歷，從事3年以上個人貸款審查工作者優(yōu)先；

2.熟悉金融法律法規(guī)和商業(yè)銀行經(jīng)營和管理，掌握本行的各項規(guī)章制度，有一定的政策、專業(yè)水平；

3.具有較強的調(diào)查研究、綜合分析和寫作能力，能熟練操作辦公軟件，具備相應(yīng)的計算機操作技能；

4.品行端正，無違規(guī)違紀(jì)記錄；身體健康，具有較強的學(xué)習(xí)能力，較好的團隊合作精神和溝通能力；勤奮踏實、吃苦耐勞、責(zé)任心強；

5.適應(yīng)審計工作特點，可以經(jīng)常出差。

審計部本部及審計中心

（北京、上海、深圳、成都、武漢、西安、沈陽、昆明）

貿(mào)易融資審計崗

1.收集、匯總、分析貿(mào)易融資領(lǐng)域重要審計信息、重大風(fēng)險事件、典型案例以及被審計單位貿(mào)易融資領(lǐng)域背景資料，了解我行貿(mào)易融資內(nèi)控架構(gòu)及崗位職責(zé)、風(fēng)險防范措施；

2.按照項目安排，實施審前準(zhǔn)備階段的審計方案制定，確定審計范圍，開展非現(xiàn)場審計分析，選取檢查內(nèi)容及抽樣，制定審計方法，撰寫審計請示及審計預(yù)算，組織審計項目查前培訓(xùn)或其他專業(yè)化培訓(xùn)等；

3.按照審計方案要求，實施現(xiàn)場審計程序，與被審計單位溝通，記錄審計工作底稿；

4.撰寫審計報告、審計簡報、審計要情、審計專題等審計文書，編制相關(guān)附表的工作，及時、如實、完整、準(zhǔn)確報告審計發(fā)現(xiàn)；

5.復(fù)核、整理、上報相關(guān)審計項目檔案等資料；

6.開展貿(mào)易融資領(lǐng)域?qū)徲嬳椖亢罄m(xù)跟蹤審計相關(guān)工作；

7.梳理貿(mào)易融資領(lǐng)域內(nèi)控風(fēng)險點，補充、完善風(fēng)險內(nèi)控庫。

1.全日制本科及以上學(xué)歷，年齡35歲以下；具有5年以上銀行從業(yè)經(jīng)歷，從事3年以上銀行國際業(yè)務(wù)（國際結(jié)算、貿(mào)易融資等）工作者優(yōu)先；

2.熟悉金融法律法規(guī)和商業(yè)銀行經(jīng)營和管理，掌握本行的各項規(guī)章制度，有一定的政策、專業(yè)水平；

3.具有較強的調(diào)查研究、綜合分析和寫作能力，能熟練操作辦公軟件，具備相應(yīng)的計算機操作技能；

4.品行端正，無違規(guī)違紀(jì)記錄；身體健康，具有較強的學(xué)習(xí)能力，較好的團隊合作精神和溝通能力；勤奮踏實、吃苦耐勞、責(zé)任心強；

5.適應(yīng)審計工作特點，可以經(jīng)常出差；

6.擁有跟單信用證專家（CDCS）或保理從業(yè)人員專家資格(FCI)證書者優(yōu)先。

審計部本部及審計中心

（北京、上海、深圳、成都、武漢、西安、沈陽、昆明）

資金及同業(yè)審計崗

1.收集、匯總、分析資金及同業(yè)領(lǐng)域重要審計信息、重大風(fēng)險事件、典型案例以及被審計單位資金及同業(yè)領(lǐng)域背景資料，了解我行資金及同業(yè)內(nèi)控架構(gòu)及崗位職責(zé)、風(fēng)險防范措施；

2.按照項目安排，實施審前準(zhǔn)備階段的審計方案制定，確定審計范圍，開展非現(xiàn)場審計分析，選取檢查內(nèi)容及抽樣，制定審計方法，撰寫審計請示及審計預(yù)算，組織審計項目查前培訓(xùn)或其他專業(yè)化培訓(xùn)等；

3.按照審計方案要求實施現(xiàn)場審計程序，與被審計單位溝通，記錄審計工作底稿；

4.撰寫審計報告、審計簡報、審計要情、審計專題等審計文書，編制相關(guān)附表的工作，及時、如實、完整、準(zhǔn)確報告審計發(fā)現(xiàn)；

5.復(fù)核、整理、上報相關(guān)審計項目檔案等資料；

6.開展資金及同業(yè)審計項目后續(xù)跟蹤審計相關(guān)工作；

7.梳理資金及同業(yè)領(lǐng)域內(nèi)控風(fēng)險點，補充、完善風(fēng)險內(nèi)控庫。

1.全日制本科及以上學(xué)歷，年齡35歲以下；具有5年以上銀行從業(yè)經(jīng)歷，從事3年以上資金及同業(yè)工作者優(yōu)先；

2.熟悉金融法律法規(guī)和商業(yè)銀行經(jīng)營和管理，掌握本行的各項規(guī)章制度，有一定的政策、專業(yè)水平；

3.具有較強的調(diào)查研究、綜合分析和寫作能力，能熟練操作辦公軟件，具備相應(yīng)的計算機操作技能；

4.品行端正，無違規(guī)違紀(jì)記錄；身體健康，具有較強的學(xué)習(xí)能力，較好的團隊合作精神和溝通能力；勤奮踏實、吃苦耐勞、責(zé)任心強；

5.適應(yīng)審計工作特點，可以經(jīng)常出差。

審計部本部及審計中心

（北京、上海、深圳、成都、武漢、西安、沈陽、昆明）

會計運營審計崗

1.收集、匯總、分析會計運營領(lǐng)域重要審計信息、重大風(fēng)險事件、典型案例以及被審計單位會計運營領(lǐng)域背景資料，了解我行會計運營領(lǐng)域內(nèi)控架構(gòu)及崗位職責(zé)、風(fēng)險防范措施；

2.按照項目安排，實施審前準(zhǔn)備階段的審計方案制定，確定審計范圍，開展非現(xiàn)場審計分析，選取檢查內(nèi)容及抽樣，制定審計方法，撰寫審計請示及審計預(yù)算，組織審計項目查前培訓(xùn)或其他專業(yè)化培訓(xùn)等；

3.按照審計方案要求實施現(xiàn)場審計程序，與被審計單位溝通，記錄審計工作底稿；

4.撰寫審計報告、審計簡報、審計要情、審計專題等審計文書，編制相關(guān)附表的工作，及時、如實、完整、準(zhǔn)確報告審計發(fā)現(xiàn)；

5.復(fù)核、整理、上報相關(guān)審計項目檔案等資料；

6.開展會計運營審計項目后續(xù)跟蹤審計相關(guān)工作；

7.梳理會計運營領(lǐng)域內(nèi)控風(fēng)險點，補充、完善風(fēng)險內(nèi)控庫。

1.全日制本科及以上學(xué)歷，年齡35歲以下；具有5年以上銀行從業(yè)經(jīng)歷，從事3年以上會計運營工作者優(yōu)先；

2.熟悉金融法律法規(guī)和商業(yè)銀行經(jīng)營和管理，掌握本行的各項規(guī)章制度，有一定的政策、專業(yè)水平；

3.具有較強的調(diào)查研究、綜合分析和寫作能力，能熟練操作辦公軟件，具備相應(yīng)的計算機操作技能；

4.品行端正，無違規(guī)違紀(jì)記錄；身體健康，具有較強的學(xué)習(xí)能力，較好的團隊合作精神和溝通能力；勤奮踏實、吃苦耐勞、責(zé)任心強；

5.適應(yīng)審計工作特點，可以經(jīng)常出差。

審計部本部

子公司審計崗

1.與子公司進行日常的溝通工作，參與收集、匯總、分析全行子公司管理領(lǐng)域重要審計信息、重大風(fēng)險事件、典型案例以及被審計單位財務(wù)管理領(lǐng)域背景資料，了解我行子公司管理內(nèi)控架構(gòu)及崗位職責(zé)、風(fēng)險防范措施；

2.參與子公司管理領(lǐng)域內(nèi)控風(fēng)險點的梳理，補充、完善風(fēng)險內(nèi)控庫；

3.參與編寫子公司管理領(lǐng)域?qū)徲嬛敢徲嬳椖糠桨福_定審計范圍，選取檢查內(nèi)容及抽樣，制定審計方法，編制審計工作底稿，撰寫審計請示及審計預(yù)算等；

4.按照項目安排，參與實施審前準(zhǔn)備階段的非現(xiàn)場審計分析、審計項目查前培訓(xùn)或其他專業(yè)化培訓(xùn)及現(xiàn)場審計工作；

5.參與或承擔(dān)撰寫審計報告、審計簡報、審計要情、審計專題等審計文書，編制相關(guān)附表的工作，及時、如實、完整、準(zhǔn)確報告審計發(fā)現(xiàn)；

6.復(fù)核、整理、上報相關(guān)審計項目檔案等資料；

7.參與子公司審計項目后續(xù)跟蹤審計相關(guān)工作。

1.具有碩士及以上學(xué)歷，年齡35歲以下；具有3年以上金融從業(yè)經(jīng)歷，有從事審計相關(guān)工作經(jīng)驗和相應(yīng)經(jīng)濟類技術(shù)職稱者優(yōu)先；

2.熟悉金融法律法規(guī)和商業(yè)銀行經(jīng)營和管理，掌握本行的各項規(guī)章制度，有一定的政策、專業(yè)水平；

3.具有較強的調(diào)查研究、綜合分析和寫作能力，能熟練操作辦公軟件，具備相應(yīng)的計算機操作技能；

4.品行端正，無違規(guī)違紀(jì)記錄；身體健康，具有較強的學(xué)習(xí)能力，較好的團隊合作精神和溝通能力；勤奮踏實、吃苦耐勞、責(zé)任心強；

5.適應(yīng)審計工作特點，可以經(jīng)常出差。

審計部本部

基建審計崗

1.與基建辦進行日常溝通工作，參與收集、匯總我行基建項目信息、跟蹤項目開發(fā)工程進度；

2.參與基建領(lǐng)域內(nèi)控風(fēng)險點的梳理，補充、完善風(fēng)險內(nèi)控庫；

3.參與編寫基建領(lǐng)域?qū)徲嬛敢徲嬳椖糠桨福_定審計范圍，選取檢查內(nèi)容及抽樣，制定審計方法，編制審計工作底稿，撰寫審計請示及審計預(yù)算等；

4.按照項目安排，參與實施審前準(zhǔn)備階段的非現(xiàn)場審計分析、審計項目查前培訓(xùn)或其他專業(yè)化培訓(xùn)及現(xiàn)場審計工作；

5.參與或承擔(dān)撰寫審計報告、審計簡報、審計要情、審計專題等審計文書，編制相關(guān)附表的工作，及時、如實、完整、準(zhǔn)確報告審計發(fā)現(xiàn)；

6.復(fù)核、整理、上報基建審計項目檔案等資料；

7.參與基建審計項目后續(xù)跟蹤審計相關(guān)工作。

1.具有碩士及以上學(xué)歷，年齡35歲以下；具有3年以上金融從業(yè)經(jīng)歷，有從事基建審計相關(guān)工作經(jīng)驗和相應(yīng)經(jīng)濟類技術(shù)職稱者優(yōu)先；

2.熟悉金融法律法規(guī)和商業(yè)銀行經(jīng)營和管理，掌握本行的各項規(guī)章制度，有一定的政策、專業(yè)水平；

3.具有較強的調(diào)查研究、綜合分析和寫作能力，能熟練操作辦公軟件，具備相應(yīng)的計算機操作技能；

4.品行端正，無違規(guī)違紀(jì)記錄；身體健康，具有較強的學(xué)習(xí)能力，較好的團隊合作精神和溝通能力；勤奮踏實、吃苦耐勞、責(zé)任心強；

5.適應(yīng)審計工作特點，可以經(jīng)常出差。

 

截止日期：2016-02-29

篇(5)

關(guān)鍵詞：保理業(yè)務(wù)；商業(yè)銀行；信用風(fēng)險

一、國際保理業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展現(xiàn)狀

國際保理業(yè)務(wù)在我國起步較晚，1988年中國銀行在我國率先推出國際保理業(yè)務(wù)，并于1993年成為中國首家國際保理商聯(lián)合會會員，隨后交通銀行、光大銀行、中信實業(yè)銀行、中國工商銀行等也紛紛開展國際保理業(yè)務(wù)，并先后成為FCI會員。

從辦理機構(gòu)上看，目前我國已有12家銀行成為FCI會員，對外辦理國內(nèi)與國際保理業(yè)務(wù)，其中業(yè)務(wù)量較大的主要是中國銀行和交通銀行。

二、國際保理業(yè)務(wù)在我國發(fā)展存在的問題

2.1信用交易尚未建立，制約國際保理業(yè)務(wù)擴展

出口企業(yè)滿足于用傳統(tǒng)結(jié)算方式進行交易，忽視保理業(yè)務(wù)的應(yīng)用，這從交易觀念上阻礙了國際保理業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展。另一個重要原因是我國的國際貿(mào)易目前主要仍以服裝、手工藝品等勞動密集型產(chǎn)品為主。這些產(chǎn)品主觀檢測性強，易引起合同糾紛。而在保理業(yè)務(wù)中，買賣雙方對產(chǎn)品有爭議或買方挑剔產(chǎn)品質(zhì)量時，保理商又不承擔(dān)付款責(zé)任，這使出口商惟恐會錢財兩空，而寧愿選擇傳統(tǒng)的貿(mào)易結(jié)算方式。

2.2國際保理業(yè)務(wù)自身宣傳力度不夠

我國正式開辦該項業(yè)務(wù)以來，主要限于中國銀行承辦保理業(yè)務(wù)。然而銀行受到傳統(tǒng)思想的束縛，擔(dān)心擴大宣傳力度，會失去這一新的金融服務(wù)領(lǐng)域，從而對外僅限于簡單業(yè)務(wù)介紹。因此國際保理業(yè)務(wù)在我國仍然是一個陌生的事物。

2.3保理業(yè)務(wù)法規(guī)建設(shè)滯后，不能適應(yīng)保理業(yè)務(wù)發(fā)展要求

我國早在1992年便開展了國際保理業(yè)務(wù)，但到目前為止，尚未建立一套完整規(guī)范的國際保理業(yè)務(wù)法律體系。雖然我國已經(jīng)加入國際保理聯(lián)合會，接受了《國際保理慣例規(guī)則》以及國際上頒布的《國際保理服務(wù)公約》、《仲裁規(guī)則》等國際統(tǒng)一的業(yè)務(wù)操作規(guī)則，但這些法律規(guī)范還不能直接用于指導(dǎo)監(jiān)督我國保理業(yè)務(wù)的具體實施，它們只是基本的依據(jù)，這使得許多企業(yè)不敢嘗試這一新型結(jié)算工具。

2.4我國開展國際保理的基礎(chǔ)設(shè)施相對落后

現(xiàn)代國際保理業(yè)務(wù)是現(xiàn)代通信與信息發(fā)展的產(chǎn)物。然而，我國保理公司與各國保理商和民間資信公司等機構(gòu)尚未建立起完善的信息交互網(wǎng)絡(luò)。同時，我國開展保理業(yè)務(wù)的公司有的還仍然使用非EDI信息傳遞技術(shù)，這些都在很大程度上影響了我國保理公司與國外保理商之間的相互交流以及信息傳遞。

2.5缺乏一支訓(xùn)練有素的專業(yè)國際保理從業(yè)人才隊伍

由于我國開展此項業(yè)務(wù)時間較短、業(yè)務(wù)量較少、從而使得從業(yè)人員缺乏實務(wù)方面的鍛煉。目前，在我國開展國際保理業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)中，從事保理業(yè)務(wù)的工作人員大多未進行過專業(yè)的國際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，業(yè)務(wù)不熟，工作效率低，影響了國際保理業(yè)務(wù)在我國推廣速度的提高和應(yīng)用范圍的擴展。

2.6盲目的市場定位阻礙保理業(yè)務(wù)的發(fā)展

目前，我國銀行開展保理業(yè)務(wù)部門的服務(wù)對象，受銀行從業(yè)人員和資金的限制，一般都集中在銀行做信用證及托收等結(jié)算的客戶上。而且目前主動采用保理業(yè)務(wù)的客戶，也往往是因產(chǎn)品積壓或信用證失效而不得已采用的，這些客戶當(dāng)然無法形成出口保理業(yè)務(wù)的穩(wěn)定客戶群，也無法起到樣板客戶的廣告效應(yīng)。

三、發(fā)展我國國際保理業(yè)務(wù)的對策

隨著我國對外資銀行市場準(zhǔn)入條件的放寬，我國必須積極采取措施，提高自身經(jīng)營水平，不斷擴大金融品種以適應(yīng)金融全球化發(fā)展的趨勢，為我國本身國際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造良好的微觀環(huán)境。針對存在的問題，大體可考慮對策如下：

（1）電子信息技術(shù)是開展國際保理的基礎(chǔ)。西方國家開展保理業(yè)務(wù)電子化、網(wǎng)絡(luò)化服務(wù)設(shè)施水平很高，而這些設(shè)備與技術(shù)對于國際保理業(yè)務(wù)先期的信息傳遞、數(shù)據(jù)交換具有重要意義。尤其在首次與國外客戶的貿(mào)易往來中對于對方資信的調(diào)查，對于貿(mào)易伙伴國所在地法律、法規(guī)、經(jīng)濟政策等諸多方面的分析研究必須通過完善、高效的信息傳輸系統(tǒng)才能得以實現(xiàn)。因此，我國應(yīng)盡早與FCI其它成員國和各大銀行以及各種咨詢機構(gòu)建立信息交互網(wǎng)絡(luò)，以便進行廣泛的交流和正常協(xié)作。

（2）人才培養(yǎng)是提高保理業(yè)務(wù)服務(wù)水準(zhǔn)的關(guān)鍵。充分利用現(xiàn)在已有的職業(yè)培訓(xùn)設(shè)施及大專院校的師資力量，舉辦各種類型的國際保理專業(yè)培訓(xùn)班，可以從開展國際保理業(yè)務(wù)較早的發(fā)達國家專門高薪聘請一些國際保理業(yè)內(nèi)的專家來講課，及時傳授世界最先進的保理技術(shù)及業(yè)務(wù)程序。同時，國家相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)國際保理業(yè)務(wù)開展的實際需要從規(guī)范化管理要求出發(fā)，建立從業(yè)人員資格認(rèn)定考試制度，可實施在崗培訓(xùn)工程，大力培養(yǎng)專門從事國際保理業(yè)務(wù)的專業(yè)人才。

（3）迅速提高我國國際保理業(yè)務(wù)水準(zhǔn)，完善服務(wù)形式和內(nèi)容。目前，我國國際保理服務(wù)形式單一、服務(wù)內(nèi)容簡單，采用國際通行的雙保理做法是加快我國發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)的必要條件，也是通過業(yè)務(wù)渠道借鑒與學(xué)習(xí)國外保理公司經(jīng)驗的有效途徑。我們應(yīng)緊跟時展潮流，建立健全國際上通行的雙保理做法，實現(xiàn)單保理到雙保理的過渡。

（4）完善針對保理業(yè)務(wù)的授信機制，加強風(fēng)險管理。銀行要建立和完善科學(xué)的企業(yè)信用管理制度和方法，并通過銀行之間的合作與信息共享，建立完整可靠的企業(yè)資信情況管理系統(tǒng)，加強對進出口企業(yè)的資信管理，從而降低企業(yè)保證金的交納；另一方面，可以借鑒歐美地區(qū)保理商的做法，加強商業(yè)銀行與保險公司的合作，嘗試開展保理業(yè)務(wù)保險，在規(guī)范運作的基礎(chǔ)上積極有效地防范風(fēng)險。

（5）商業(yè)銀行應(yīng)高度重視并大力宣傳、推廣國際保理業(yè)務(wù)。應(yīng)在涉外經(jīng)營領(lǐng)域大規(guī)模宣傳國際保理業(yè)務(wù)的重要意義，應(yīng)充分利用現(xiàn)存的分支機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，并通過報刊、廣播、電視等傳播媒介，大力宣傳國際保理業(yè)務(wù)知識，增強外貿(mào)企業(yè)國際競爭力和適應(yīng)國際市場的應(yīng)變能力。

（6）政府應(yīng)出臺扶持政策，積極引導(dǎo)商業(yè)銀行及非金融機構(gòu)大力開展國際保理業(yè)務(wù)。政府必須出臺相應(yīng)扶持政策，使出口商、保理商都能在開展保理業(yè)務(wù)中有利可圖，從而變被動發(fā)展為主動引導(dǎo)示范。政府應(yīng)一方面激勵出口企業(yè)應(yīng)用保理業(yè)務(wù)以擴大對外貿(mào)易；另一方面，鼓勵國有商業(yè)銀行拓展自己的經(jīng)營范圍，大膽開展保理業(yè)務(wù)。在國外金融機構(gòu)尚未進入中國開展激烈的國際保理市場競爭之機，大力發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)，搶占先機。

（7）營造有利于國際保理業(yè)務(wù)開展的法制環(huán)境。我國可直接從國際上已有的各國業(yè)已形成的國際慣例、法律制度、國際公約等人類共同創(chuàng)造的法律文明中，汲取有效合理的法律成果，提取適于我國國情的法律條文，并參照絕大多數(shù)發(fā)展中國家在開展國際保理業(yè)務(wù)中的一些普遍做法，來充實完善本國的具體國際保理法律框架，從而營造一個有利于我國國際保理業(yè)務(wù)開展的法制環(huán)境。

（8）此外，還應(yīng)從國際金融的不確定因素、各國法律環(huán)境、進口國的政治、經(jīng)濟及貿(mào)易準(zhǔn)入等方面入手，加強國際保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范研究。

參考文獻

篇(6)

關(guān)鍵詞：個人信貸；風(fēng)險管理

一、個人信貸風(fēng)險綜述

個人信貸風(fēng)險主要指銀行在運用從負債業(yè)務(wù)籌集的資金，將資金的使用權(quán)在一定時期內(nèi)有償讓渡給個人，在此過程中所存在的不能按期收回信貸資金，是信貸資金出現(xiàn)逾期、呆滯或者呆賬的可能性。商業(yè)銀行的個人信貸風(fēng)險主要分為五種：市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、和法律風(fēng)險。個人信貸風(fēng)險特征：（1）高負債率的社會性。（2）業(yè)務(wù)交叉的擴張性。（3）循環(huán)往復(fù)的周期性。（4）潛在風(fēng)險的可控性。

二、我國商業(yè)銀行個人信用風(fēng)險管理成因分析

1.個人信用體系不健全，風(fēng)險管理薄弱

國內(nèi)商業(yè)銀行管理水平不高，在個人信貸方面缺乏經(jīng)驗，加上我國傳統(tǒng)思想及文化的影響，沒有健全的個人財產(chǎn)申報制度，個人及家庭的收入狀況很模糊，存在著許多非貨幣的收入和“灰色收入”，而客戶經(jīng)理通常只通過身份證明、收入證明等原始信用資料對借款人資質(zhì)進行判斷、決策，而對借款人的資產(chǎn)負債狀況、社會活動、有無失信情況等缺乏必要的了解，相當(dāng)一部分借款人出具的收入證明的真實性是無從查證的，這就使得商業(yè)銀行難以對個人的信用作出客觀、真實、公正的評估，從而難以對個人信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險作出準(zhǔn)確判斷。

2.個人信貸的法律環(huán)境還不完善

中國在加入世界貿(mào)易組織以后，我國銀行業(yè)更是面臨著巨大的外來沖擊，健全法制和靈活運用相關(guān)法律制度已經(jīng)逐步成為當(dāng)前國有商業(yè)銀行防范和化解信貸風(fēng)險的不二選擇。個人信貸業(yè)務(wù)開展較好的國家如英國、法國、美國等國家都頒布過《消費信貸法》，而我國商業(yè)銀行辦理個人信貸業(yè)務(wù)的法律依據(jù)主要分布在《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《擔(dān)保法》、《票據(jù)法》、《合同法》以及一些人民銀行出臺的行政法規(guī)如《個人住房貸款管理辦法》中，缺少個人信貸方面的專項法規(guī)，針對性不強，缺乏配套措施，使個人信貸缺乏完備的操作依據(jù)，在業(yè)務(wù)開展中缺乏系統(tǒng)的法律保障，嚴(yán)重制約了個人信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。

3.缺乏專業(yè)化的風(fēng)險研究團隊

目前國內(nèi)商業(yè)銀行普遍存在對個人信貸業(yè)務(wù)涉及的一些消費貸款的產(chǎn)業(yè)、行業(yè)風(fēng)險的發(fā)展趨勢、消費貸款結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀與演變、客戶違約率和不良率在不同個人信貸產(chǎn)品之間的分布規(guī)律等缺乏對風(fēng)險管理的專業(yè)分析與研究。同時，我國商業(yè)銀行目前還沒有建立個人資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的歷史數(shù)據(jù)資料庫，對個人信貸產(chǎn)品的規(guī)模，比重結(jié)構(gòu)，總客戶數(shù)分布、違約客戶數(shù)分布、不良資產(chǎn)數(shù)額分布等數(shù)據(jù)的掌握不全面、不具體，這都相應(yīng)增加了個人信貸風(fēng)險研究的難度。

三、個人信貸信用風(fēng)險管理策略研究

1.建立全國范圍內(nèi)的個人信用信息系統(tǒng)

個人信用信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行控制個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的重要前提。一方面，銀行可以從信用卡的個人信息資料入手，各級銀行可以將自己的數(shù)據(jù)庫資源聯(lián)網(wǎng)，對客戶信息資源進行整合，實現(xiàn)共享，建立一個以個人信用為主的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，最大限度的發(fā)揮出這些數(shù)據(jù)資源的利用率。另一方面，信用機構(gòu)可以通過合法公開的渠道搜集、調(diào)查、整理、分析消費者個人的資信，以信用調(diào)查報告的形式提供給個人信用信息的使用者，作為信息使用者授信額度決策的參考。

2.注重法律在銀行信貸風(fēng)險管理工作中的具體應(yīng)用

第一，借款合同簽訂時要嚴(yán)格依法確認(rèn)借款人的主體資格，主要審查借款人主體情況、貸款項目和用途情況、還款來源情況、擔(dān)保情況以及與擔(dān)保有關(guān)的情況。第二，根據(jù)《公司法》及《破產(chǎn)法》等法律規(guī)范來完善建立個人及企業(yè)破產(chǎn)制度。第三，辦理擔(dān)保貸款時應(yīng)嚴(yán)格遵循《物權(quán)法》等相關(guān)法律規(guī)定，以規(guī)避可能發(fā)生的法律風(fēng)險。要嚴(yán)格根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》及《貸款通則》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格操作規(guī)程和規(guī)范貸款手續(xù)。第四，信貸合同發(fā)生違約后，要及時提訟，及早進行法律救濟。第五，銀行要善于運用法律手段維護債權(quán)，對那些故意拖欠的賴賬戶，盈利轉(zhuǎn)虧及虧損加大的虧損戶或惡意逃廢銀行債務(wù)的逃廢戶，及時行使不安抗辯權(quán)、代位權(quán)、撤銷權(quán)保證自己合法利益。

3.設(shè)置合理高效的個人信貸風(fēng)險管理團隊

首先，商業(yè)銀行要注重加強對從業(yè)人員的職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)素質(zhì)與專業(yè)技能的培訓(xùn)，并配置定期、長期的對從業(yè)人員進行教育、培訓(xùn)與考核的機制，全面提高從業(yè)人員的道德素養(yǎng)、業(yè)務(wù)水平以及風(fēng)險管理理念。其次，要經(jīng)常組織一些與業(yè)務(wù)有關(guān)的金融、法律知識講座、培訓(xùn)，逐步培養(yǎng)具有高素質(zhì)、業(yè)務(wù)強、專家型的個人信貸職業(yè)經(jīng)理人隊伍，實現(xiàn)隊伍的專業(yè)化，職業(yè)化，高水平。三是要加強銀行內(nèi)部操作人員的責(zé)任意識和道德理念的培養(yǎng)，防范和控制信貸經(jīng)營違規(guī)，預(yù)防信貸人員的不法作為，規(guī)避個人信貸風(fēng)險，促進個人信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

參考文獻：

[1]李 凱 卜永強：我國銀行個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展模式研究[J].新金融，2011，（6）：27-31.

篇(7)

關(guān)鍵詞：網(wǎng)上銀行 信用體制 風(fēng)險防范 網(wǎng)絡(luò)人才

一、前言

網(wǎng)上銀行是指金融機構(gòu)利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)向客戶提供信息查詢、網(wǎng)上支付、結(jié)算業(yè)務(wù)、投資理財?shù)冉鹑诜?wù)，可以使客戶不受時間和空間的限制，方便快捷地享受到金融機構(gòu)提供的服務(wù)。網(wǎng)上銀行可以使人們不受時間和地點限制，和其他賬戶進行安全支付和資金的結(jié)算；它提高了人們的工作效率、加速了資金周轉(zhuǎn)的速度、使經(jīng)營管理水平得到了較大的提高、極大地擴展了金融服務(wù)項目和支付手段以及改善服務(wù)質(zhì)量等明顯的優(yōu)點，因此網(wǎng)上銀行以十分驚人的速度在迅猛地發(fā)展。

二、網(wǎng)上銀行存在的問題

（一）安全隱患多

網(wǎng)上銀行所有的內(nèi)容都在互聯(lián)網(wǎng)上以數(shù)字的形式流轉(zhuǎn)，因此網(wǎng)上銀行難以避免互聯(lián)網(wǎng)所帶來的信息安全問題。網(wǎng)上銀行進行大量的資金流動，更容易成為非法入侵喝攻擊的目標(biāo)，統(tǒng)計顯示有超過35%的人認(rèn)為網(wǎng)上交易不安全。網(wǎng)上銀行涉及銀行的金融機密和客戶的個人信息，所以網(wǎng)上銀行的安全問題是首先要考慮的問題。計算機喝計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)不穩(wěn)定，容易發(fā)生軟硬件故障和數(shù)據(jù)丟失等故障，且也易遭到黑客和病毒的襲擊?

（二）網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)濟發(fā)展中觀念和習(xí)慣轉(zhuǎn)變的滯后

目前，我國社會公眾接受電子貨幣和網(wǎng)上銀行的觀念不是很容易。而且網(wǎng)上交易不僅需要網(wǎng)絡(luò)終端設(shè)備的普及，還需要參與者對電子商務(wù)及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的熟練掌握和運用，而這幾方面我國都存在相當(dāng)?shù)牟罹唷?/p>

（三）信用體制缺失

網(wǎng)上銀行缺乏應(yīng)有的信用環(huán)境。西方國家的信用檔案制度比較完善，但是我國還沒有形成完善的信用檔案制度，信用系統(tǒng)很不完善。互聯(lián)網(wǎng)具有充分開放?管理松散和不設(shè)防護等特點，網(wǎng)上交易?支付時雙方互不見面，交易的真實性不容易考察和驗證?導(dǎo)致很多人更愿意選擇現(xiàn)金結(jié)算等原始交易方式。網(wǎng)上銀行要求的社會信用比較高，這就迫使我國必須盡快建立和完善社會信用體系。

（四）與網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)還有待建立

由于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)是一個全新的銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域，一方面其業(yè)務(wù)的開展?fàn)可娴诫娮由虅?wù)的方方面面和參與方的各種利益，各方當(dāng)事人在進行貨幣交換、資金轉(zhuǎn)移和商品流通時，不論是網(wǎng)絡(luò)本身的差錯還是人為的某個因素都可能引起爭執(zhí)甚至法律訴訟，這些都亟需相關(guān)法律的出臺和提供相應(yīng)法律保證；但另一方面，現(xiàn)有的法律嚴(yán)重滯后于網(wǎng)上銀行的發(fā)展，客戶要盡什么義務(wù)，銀行要負什么責(zé)任及相互有什么權(quán)利，都還沒有明確的法律界定，這也使網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的參與各方都存在一定的法律風(fēng)險。

（五）網(wǎng)絡(luò)人才匱乏

銀行對電子銀行的培訓(xùn)工作不到位，參與培訓(xùn)的人數(shù)偏少，培訓(xùn)方式以灌輸式為主，培訓(xùn)者很難得到全面的提高，另外部分員工缺乏計算機喝網(wǎng)絡(luò)知識，實際培訓(xùn)效果很不理想。同時，專業(yè)人才隊伍建設(shè)滯后，基層行業(yè)務(wù)和技術(shù)骨干嚴(yán)重不足，員工換崗現(xiàn)象頻繁，隊伍缺乏穩(wěn)定性。有些銀行讓那些對電網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)不精通的員工做產(chǎn)品營銷和推介，難免會影響到網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（六）網(wǎng)上銀行功能還顯單一

受體制束縛和傳統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)范的制約，網(wǎng)上銀行目前的業(yè)務(wù)功能還比較單一，大多數(shù)已開通的服務(wù)僅有網(wǎng)上查詢、卡折轉(zhuǎn)賬和代繳費用等，而且容易受到本行城市綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)的制約，無法突破傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)種類，很難發(fā)揮網(wǎng)上銀行超越時間和空間障礙的優(yōu)勢，并且推進的速度和效果也不像預(yù)料及期望的那樣好，投入產(chǎn)出比還不夠協(xié)調(diào)，網(wǎng)上銀行“裝飾門面”現(xiàn)象還客觀存在。

三、應(yīng)對網(wǎng)上銀行問題的對策

（一）共享資源

在經(jīng)濟全球化大潮下，銀行將不再是一個簡單的貨幣經(jīng)營機構(gòu)，全球性的，高科技的金融信息管理、咨詢和資產(chǎn)管理將成為銀行的主要業(yè)務(wù)，在我國入世5年后金融業(yè)將全面開放，屆時為國內(nèi)大型企業(yè)及跨國公司提供全球性的網(wǎng)上銀行服務(wù)將成為中外銀行爭奪客戶的重要手段。因此，發(fā)展網(wǎng)上銀行迫在眉睫。在戰(zhàn)略導(dǎo)向上，各銀行應(yīng)聯(lián)手合作，創(chuàng)建網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟的金融門戶，網(wǎng)上金融門戶是多家金融機構(gòu)，網(wǎng)上服務(wù)的結(jié)合，與各金融機構(gòu)交易系統(tǒng)直接連接，各類金融機構(gòu)應(yīng)以建立金融門戶的形式共享資源，提高效率。

（二）防范風(fēng)險

針對目前網(wǎng)上銀行存在的不完善。法規(guī)不健全帶來的各種風(fēng)險國內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展網(wǎng)上銀行要采用合適的加密技術(shù)和措施，保證網(wǎng)上交易的保密、真實性。

（三）信用體制方面

結(jié)合信貸登記系統(tǒng)和存款實名制，建立和完善社會信用體系。各銀行間盡快完善個人信貸登記系統(tǒng)，逐步實現(xiàn)貸款信息共享，為防范信貸風(fēng)險服務(wù)，還可以以居民存款實名制為基礎(chǔ)，開發(fā)個人信用數(shù)據(jù)庫，用以提供個人信用報告網(wǎng)絡(luò)查詢服務(wù)、個人信用資信認(rèn)證，信用等級評估和信用咨詢服務(wù)，逐步建立個人信用體系。

（四）加強人才培養(yǎng)

網(wǎng)上銀行的順利進開展，不僅需要具有金融知識，更需要具有完備的網(wǎng)絡(luò)知識。在網(wǎng)上銀行網(wǎng)站的建設(shè)和維護方面，需要掌握計算機硬件知識的人才，在網(wǎng)上銀行網(wǎng)頁和網(wǎng)絡(luò)金融新產(chǎn)品開發(fā)方面，需要掌握計算機軟件開發(fā)知識和具備銀行業(yè)務(wù)支持的人才。我們要建立高科技人才的培養(yǎng)戰(zhàn)略，更新銀行業(yè)高科技人才的激勵與約束機制。要采取有效措施吸引和凝聚優(yōu)秀科技人才，要從政策上吸引人才，充分發(fā)揮人才作用，為人才的發(fā)展提供寬松的環(huán)境和良好的外部條件。

（五）健全法律、法規(guī)

在法制方面，要依據(jù)國家有關(guān)法律，潛規(guī)制訂和實施全面、綜合、系統(tǒng)的業(yè)務(wù)管理規(guī)章。對網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險實施有效的管理。依據(jù)《合同法》等法規(guī)制定規(guī)范、嚴(yán)密的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)服務(wù)協(xié)議文本，對客戶和銀行在網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)中的權(quán)利、義務(wù)進行約定，使其成為銀行與客戶之間的重要約束規(guī)范。

樹立全新的銀行理念

在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟條件下，銀行業(yè)拓展全新的服務(wù)，以此來實現(xiàn)以客戶為中心，提高智能化、標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)、個性化的業(yè)務(wù)發(fā)展模式。因此，要求銀行在經(jīng)營管理的指導(dǎo)思想中，只有客戶這個中心，而沒有其他的中心，銀行運作所有的構(gòu)件都是為了客戶這個中心服務(wù)的。

四、結(jié)語

網(wǎng)上銀行的健康發(fā)展需要全社會的共同努力，銀行提供過硬的技術(shù)支持和安全保障，政府完善網(wǎng)上交易的法律法規(guī)，用戶加強自身素質(zhì)的提高，社會培育人人守信的社會環(huán)境。隨著科技的進步和人們安全意識的增強，網(wǎng)上銀行一定會成為安全、高效的交易手段。

參考文獻

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